Названы переводы с карты на карту, за которые автоматически снимут 13% налог

Регуляторы ужесточают контроль за личными счетами: внимание к «дропперам» и подозрительным транзакциям растёт, но не каждое поступление автоматически становится налоговой претензией. Важно понимать происхождение и регулярность платежей. Одноразовый подарок от родственника и систематичные перечисления за аренду или услуги налоговая воспринимает по-разному.

Подарки и доходы

По закону, безвозмездные переводы от родственников или друзей не облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Налоговая служба исходит из добросовестности плательщика: средства считаются подарком, пока нет доказательств обратного.

Что вызывает интерес налоговой

Проверки могут быть вызваны регулярными переводами, сопоставимыми с зарплатой или арендной платой, системными поступлениями от разных отправителей, несоответствием между задекларированными доходами и расходами, а также информацией из соцсетей и жалобами. Сочетание этих факторов повышает риск проверки.

Как проводят проверки

Федеральная налоговая служба (ФНС) получает информацию через Росфинмониторинг и использует межведомственное взаимодействие. Запросы направляются в Росреестр, ГИБДД, МВД и автоматизированную систему АСК НДФЛ-2. Владелец счёта может получить требование пояснений, а банки предоставляют данные по операциям.

Последствия ошибочной квалификации переводов

Если переводы классифицируют как скрытые доходы (например, оплату аренды или услуг без оформления), налоговая доначислит НДФЛ в размере 13%, применит штрафы и пени. При систематической неучтённой предпринимательской деятельности возможны административные или уголовные меры, особенно при крупных оборотах.

Практические советы

• Сохраняйте доказательства подарков: письма, переписки, выписки, подтверждающие безвозмездный характер или родство.
• Оформляйте регулярные платежи официально: зарегистрируйтесь как самозанятый или индивидуальный предприниматель, заключайте договоры и выписывайте квитанции.
• Подтверждайте возврат займов расписками с указанием дат и сумм.
• Получайте зарплату через официальные документы, чтобы налоги платил работодатель.
• При крупных или частых переводах заранее проконсультируйтесь с налоговым юристом.